2022年4月20日至6月10日，中共海南省委审计委员会办公室、海南省审计厅派出审计组对海口海事法院2018年2月至2021年12月经济责任履行情况进行审计，并出具了审计报告。对于审计指出的问题及提出的意见建议，海口海事法院高度重视，严格按要求组织开展审计整改工作。经过2个月的集中整改，审计反馈的7个问题，6个问题已整改到位，1个问题正按计划推进整改，并制定完善相关制度11项。

一、审计发现问题的整改落实情况

（一）关于“未及时发放执行代管款”的问题。

整改措施：审计报告指出的未及时发放的32笔执行代管款已全部发放完毕。出台《海口海事法院执行案款发放操作和管理规范》，加大执行案款发放的制度化规范化管理和执行案款发放的督办提醒。2022年以来对于符合发放条件的案款均已发放完毕；对于暂不具备发放条件的案款已完成延期发放或提存审批手续，无超期未发放的案款。

整改进展：已完成整改。

（二）关于“应缴未缴财政资金3.63万元”的问题。

整改措施：已于2022年5月将未缴财政资金3.63万元全部上缴国库。对全院债权债务进行梳理，清理往来款项的呆账及账龄长问题。出台《海口海事法院债权债务管理办法》，加强海口海事法院资金管理，确保各项往来款项的及时回收、清理结算。

整改进展：已完成整改。

（三）关于“超标准购置6件办公设备，超标金额9.12万元”的问题。

整改措施：分管院领导已与采购人员、资产管理员进行提醒谈话，要求严格执行办公设备购置标准，整合利用现有资产设备。对《海口海事法院固定资产管理办法》进行了修订，建立资产配置标准核定机制，公示资产采购配置标准。

整改进展：已完成整改。

（四）关于“个别固定资产长期闲置”的问题。

整改措施：对于涉及的真空杀虫灭菌消毒机，已根据《中法大厦采购类项目结算审核结果的报告》和党组会议纪要，完成退货退款处理，货款已全部上缴海南省财政国库。组织各部门对部门资产进行盘点、核实，建立部门资产台账，盘活存量资产，并确定各部门的资产管理员，压实“三级管理”要求。

整改进展：已完成整改。

（五）关于“公务租车管理和差旅费报销不规范”的问题。

整改措施：已出台《海口海事法院公务租车管理暂行办法》，规范租车行为，并对公务租车情况进行督导管理。严格控制租车费用，在租车事项完成后30个工作日内完成公务租车费用的报销。

整改进展：已完成整改。

（六）关于“1个信息系统未落实定级备案和等级测评要求”的问题。

整改措施：审计报告指出存在问题的“人民陪审员互联网远程陪审系统”于2020年下线，已停止使用，该系统现不存在需要定级备案和等级测评的情况。对全院信息系统进行自查，对重要信息系统和重要数据进行排查，现有的信息系统已完成备案和等级保护测评。

整改进展：已完成整改。

（七）关于“1个建设项目超工期1年以上”的问题。

整改措施：分管院领导定期听取博鳌派出法庭审判业务用房项目进展情况汇报，对于工程建设中存在的相关问题及时提交研究讨论。基建人员加强与工程队负责人沟通交流，及时了解施工过程中遇到的困难，定期到施工现场查看解决具体问题。坚决克服疫情影响，加强对工程项目的监管，确保项目年底建成。

整改进展：持续整改中。

二、审计建议及采纳情况

关于审计报告提出的“加强制度落实”和“强化管理”等2条审计建议，海口海事法院已全部采纳。

一是进一步加强执行案款发放的制度化和规范化管理，制定《海口海事法院执行案款发放操作和管理规范》，设立案款发放监管专员对执行案款进行动态监管，由分管副院长和执行局局长进行督办。

二是进一步强化公务用车管理，制定《海口海事法院公务租车管理暂行办法》，细化公务用车管理制度规范，严格执行费用报销规定。

三是进一步强化固定资产管理，在全院范围公示资产采购配置标准，严格按规定购置和管理资产，严格执行审批流程。

四是进一步加强对工程项目的监管，及时跟进工程进展情况，了解施工过程中遇到的困难和相关问题，及时提交研究讨论，定期到现场解决具体问题，督促施工单位加快施工进度。

三、下一步措施

为充分总结好、巩固好、深化好审计结果，下一步海口海事法院将做好以下三个方面的工作：

一是以内控建设为出发点，规范经济活动。完善各项经济活动管控流程，从严从紧执行“三重一大”经济事项党组议事规则，从日常支付把好审核关。

二是以问题导向为切入点，优化制度执行。加强对审计发现问题的研究分析，对典型性、普遍性和倾向性问题进行对照排查，做到以规章制度规范约束权力，以内部控制促进监管成效提升。

三是以成果应用为关键点，提升整改实效。规范制度流程，实行全院经济活动事前、事中和事后的闭环内控管理，提升成果运用的广度和深度。

海口海事法院

2022年11月30日